Table of Contents
يعتبر نظام الضرائب في كاليفورنيا من أعلى الضرائب في الولايات المتحدة الأمريكية حيث تتنوع بين ضرائب الدخل وضرائب العقارات والأملاك الخاصة والتأمين وغيرها وهو ما ستتعرف عليه إضافة الى أنواع ائتمانات ضريبة الدخل في كاليفورنيا .
ولاية كاليفورنيا من بين أعلى الضرائب في البلاد، معدل ضريبة المبيعات الأساسي الخاص بها والبالغة 7.25٪ أعلى من أي دولة أخرى ، ومعدل ضريبة الدخل الهامشي الأعلى البالغة 13.3٪ هي أعلى معدل ضريبة دخل للدولة.
مع ذلك فإن أسعار Golden State أفضل قليلاً فيما يتعلق بالعقارات ،حيث يدفع صاحب المنزل العادي 0.73٪ فقط من قيمة منزله الفعلية كضرائب عقارية كل عام.
بالطبع ، ستختلف معدلات ضريبة الدخل اعتماداًعلى الموارد المالية الفردية لكل دافع ضرائب ،على سبيل المثال إذا كنت تكسب أقل من 61.214 دولاراً سنوياً، فلن يكون معدلك الهامشي في كاليفورنيا أعلى من 8٪.
يمكن أن يساعدك المستشار المالي في كاليفورنيا على فهم مدى ملاءمة الضرائب لأهدافك المالية العامة،و يمكن أن يساعد المستشارون الماليون أيضاً في الخطط الاستثمارية والمالية ، بما في ذلك التقاعد وامتلاك المنازل والتأمين وغير ذلك.
يخضع سكان كاليفورنيا لضرائب الدخل الحكومية وتستخدم الولاية نظام ضريبة الدخل المتدرج ، مما يعني أنه كلما زادت الأموال التي تكسبها ، ارتفع معدل الضريبة.
الضرائب في كاليفورنيا
1.ضرائب الدخل في ولاية كاليفورنيا
تفرض ولاية كاليفورنيا ضريبة الدخل التصاعدية وهذا يعني بأن المعدلات تكون أقل لأصحاب الدخول المنخفضة ،والمعدلات أعلى لأصحاب الدخول الأعلى، وهذا النظام مشابه لنظام ضريبة الدخل الفيدرالي .
بشكل عام هناك عشرة أقواس لضريبة الدخل الشخصية رسمياً في ولاية كاليفورنيا وتتراوح من 1%إلى 13,3%.وتنتهي الشرائح الضريبية عند 12,3%من الناحية الفنية و هناك ضريبة بنسبة1%على الدخل الشخصي الذي يزيد عن مليون دولار.
و يوضح الجدول التالي معدلات الضرائب لسكان كاليفورنيا:
| معدل الضريبة | عازب – متزوج ( مسجل بشكل منفصل) | المتزوجين معاً- رب الأسرة | |
| 1.0٪ | 0 – 9325 دولار أمريكي | 0 – 18.650 دولار أمريكي | |
| 2.0٪ | 9،325 دولار – 22107
دولار |
18،650 دولار أمريكي – 44214 دولار أمريكي | |
| 4,00% | 22107 دولار أمريكي – 34892 دولار أمريكي | 44214 دولار – 6978دولار | |
| 6,00% | 34892 دولار – 48435 دولار | 69784 دولار – 96870دولار | |
| 8,00% | 48435 دولار – 61214 دولار. | 96870 دولار – 122.428دولار | |
| 9,30% | 61.214 دولار – 312.686 دولار | 122،428 دولار – 625،372 دولار | |
| 10,30% | 312،686 دولار أمريكي – 375221 دولار أمريكي | 625372 دولار- 750442 دولار | |
| 11,30% | 375221 دولار – 625369 دولار | 750،442 دولار أمريكي – 1،250،738 دولار أمريكي | |
| 12,30 | 625369 دولارأمريكي- 1000000 دولار أمريكي | 1،250،738 دولار – 2،000،000 دولار | |
| 13,30% | 1،000،000 دولار أمريكي أو أكثر | 1،000،000 دولار أمريكي أو أكثر |
من الذي يتعين عليه تقديم ضرائب ولاية كاليفورنيا؟
عندما تكون مقيماً في كاليفورنيا لأي جزء من السنة الضريبية وحصلت على دخل أثناء وجودك هناك ، عندها عليك تقديم إقرار ضريبي للولاية وقد تحتاج إلى تقديم ملف إذا لم تكن تعيش في كاليفورنيا ولكنك تعمل لدى شركة مقرها في ولاية كاليفورنيا .
وتستطيع الحصول على المساعدة من قبل مجلس ضريبة الامتياز في ولاية كاليفورنيا من أجل تحديد أهلية التقديم ويمكنك تقديم الإقرار عبر الإنترنت وإجراء مدفوعات الضرائب.
كذلك الشركات المقيمة في كاليفورنيا عليها تقديم إقرار ضريبي وأعلى معدل لضريبة دخل على الشركات هو 8,84%وفقاً لمؤسسة الضرائب.
ذات صلة :
2.معدل ضريبة المبيعات في كاليفورنيا
كاليفورنيا لديها واحدة من أعلى معدلات ضريبة المبيعات على الصعيد الوطني ،تبلغ ضريبة المبيعات الأساسية في كاليفورنيا 7.25٪ ، وهي أعلى نسبة في الدولة. هذا يعني أنه بغض النظر عن مكان وجودك في الولاية ، فإنك ستدفع 7.25٪ إضافية من سعر الشراء لأي سلعة خاضعة للضريبة.
نظراً لأن العديد من المدن والمقاطعات تسن أيضاًضرائب المبيعات الخاصة بها ، فإن السعر الفعلي المدفوع في معظم أنحاء الولاية سيكون أعلى من ذلك.
ولكن هناك بعض الاستثناءات ، وكذلك بعض المنتجات التي تواجه معدلات أعلى و من بين المنتجات التي لا تتطلب ضرائب على المبيعات معظم البقالة والأدوية الموصوفة والمرافق مثل الغاز والكهرباء.
3.ضرائب الكحول والسجائر والغاز في كاليفورنيا
تشمل المنتجات التي تخضع لمعدلات ضريبية منفصلة المشروبات الكحولية ومنتجات التبغ والبنزين.
بالنسبة للكحول والسجائر ، يتم تقييم الأسعار بناءً على كمية المنتج الذي تم شراؤه( النبيذ) على سبيل المثال ، يواجه معدل 20 سنتاً للغالون الواحد.
بالنسبة للبنزين العادي ، هناك ضريبة انتقائية بنسبة 51.10 في المائة للغالون.
انظر أيضاً :
4.ضريبة الممتلكات في ولاية كاليفورنيا
الاقتراح 13 ، الذي أقره الناخبون في كاليفورنيا في عام 1978 ، يحدد الحد الأقصى لمعدل ضريبة الأملاك المسموح به بنسبة 1 ٪ من القيمة المقدرة للمنزل.
كما أنه يحد من الزيادات في القيمة المقدرة إلى 2٪ كل عام ، إلا إذا تم تغيير ملكية المنزل أو خضع للبناء. ساعد هذا القانون على إبقاء مدفوعات ضريبة الأملاك في كاليفورنيا أقل من المتوسط الوطني.
5.ضريبة العقارات في ولاية كاليفورنيا
ولاية كاليفورنيا ليس لديها ضريبة عقارية.و في بعض الولايات ، يخضع الميراث أو الهدايا لضريبة خاصة ،
بالإضافة إلى ضريبة العقارات الفيدرالية .
6.ضريبة التأمين في ولاية كاليفورنيا
تخضع أقساط التأمين للضريبة في ولاية كاليفورنيا ،و تعتبر ضريبة التأمين من أكبر مصادر الدخل للصندوق العام للدولة ويتم فرضه على أقساط التأمين وتدفعه شركات التأمين ، على الرغم من أنه في الممارسة العملية قد يؤدي إلى معدلات أعلى للمستهلكين.
ذات صلة :
7.ضرائب أرباح رأس المال
تسمح كاليفورنيا لدافعي الضرائب بالإبلاغ عن المكاسب والخسائر من بيع الأصول الرأسماليةعلى عكس ضرائب الدخل الفيدرالية ، التي تسمح لدافعي الضرائب بفرض ضرائب على أرباح رأس المال بمعدلات منخفضة ، تفرض ولاية كاليفورنيا ضرائب على أرباح رأس المال كدخل عادي.
ائتمانات ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا
1.ائتمان ضريبة الدخل المكتسب
يمكنك المطالبة بائتمان ضريبة الدخل المكتسب في كاليفورنيا (CalEITC) إذا كنت تعمل ولديك دخل منخفض (يصل إلى 30000 دولار) ، وكلا الاعتمادين عبارة عن ائتمان قابل للاسترداد .
مبلغ الائتمان يتراوح من 243 دولاراًأمريكياًإلى 3،027 دولاراً أمريكياً.
يمكنك أيضاً التأهل للحصول على ائتمان ضريبي للأطفال الصغار إذا كان لديك طفل مؤهل يقل عمره عن 6 سنوات وقد تتلقى ما يصل إلى 1،000 دولار أمريكي.
2.ائتمان رعاية الطفل والمعال
يمكنك المطالبة بائتمان رعاية الطفل والمعالين إذا دفعت لشخص ما لرعاية طفلك أو أحد المعالين أو الزوج / ة. الائتمان عبارة عن ائتمان غير قابل للاسترداد ، مما يعني أنه لا يمكن تقليله إلا إلى المبلغ الذي تدين به في الضرائب.
3.الائتمان الضريبي للوصول إلى الكلية
تسمح ولاية كاليفورنيا لدافعي الضرائب بالمساهمة في صندوق ضرائب الولاية ، والذي يوفر مساعدة مالية للطلاب ذوي الدخل المنخفض للالتحاق بالكلية.
يمكن لدافعي الضرائب الذين يقدمون هذه المساهمات المطالبة بما يصل إلى 50٪ من مساهماتهم في الإقرار الضريبي وهذا الائتمان هو ائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد.
4.الائتمان الضريبي لتبني الطفل
إذا قمت بتبني طفل خلال السنة الضريبية ، فيمكنك المطالبة بما يصل إلى 50٪ من تكاليف التبني المدفوعة.
5.ائتمان إيجار غير قابل للاسترداد
يمكنك المطالبة بخصم ضريبي غير قابل للاسترداد مقابل الإيجار المدفوع حتى نصف العام. الرصيد هو 60 دولاراًإذا كنت أعزباً أو متزوجاً / شريكاً محلياً مسجلاً بشكل منفصل (120 دولاراً لمقدمي الطلبات
الآخرين).
ائتمان ضريبي للأسر
قد تكون مؤهلاً للحصول على هذا الائتمان إذا كنت تبلغ من العمر 65 عاماً أو أكثر وتفي بمؤهلات معينة. الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك المطالبة به لهذا الرصيد هو 1499 دولاراً.
ذاتى صلة :
المراجع :
- smartasset , bankrate , forbes
