Table of Contents
التقاعد في أمريكا قد لايناسب الأشخاص الذين لديهم أسرة أو الذين يبنون حياتهم المهنية، ولكن في يوم من الأيام، إذا ادّخرت المال بشكل منتظم، فسيكون التقاعد خيارك.
إنشاء خطة مسبقة لحياتك يساعد في الحصول على تقاعد آمن مالياً، وذلك من خلال تحويل جزء من راتبك إلى خطة تقاعد ذات امتيازات ضريبية، وبالتالي يمكن أن تنمو ثروتك بشكل كبير لمساعدتك على تحقيق راحة البال خلال تلك السنوات.
فقط ثلثا الموظفين الحاليين في أمريكا يجدون أنه من السهل فهم مزايا التقاعد المقدمة لهم، وفقًا لدراسة أجريت عام 2020 من معهد أبحاث مزايا الموظفين.
وقد أوضح “David Littell”، خبير تخطيط التقاعد وأستاذ الضرائب الفخري في الكلية الأمريكية للخدمات المالية: “قد لا تكون صيغة مزايا إحدى الشركات سخية مثل غيرها”. “من المهم حقًا أن تقرأ وصف الخطة الموجز الذي يتم توفيره لجميع المشاركين حتى تتمكن من فهم تصميم الخطة.”
فهم خيارات خطة التقاعد الخاصة بك، سيجعلك أفضل تجهيزاً لتحقيق أقصى قدر ممكن من المزايا وتحقيق التقاعد الآمن الذي تريده في أمريكا.
التقاعد في أمريكا
فيما يلي إليك أفضل خطط التقاعد في أمريكا للعام 2022 :
1-خطط المساهمة المحددة.
2-خطط IRA
3-خطة منفردة 401 (k).
4-المعاشات التقليدية.
5-المعاشات المضمونة للدخل (GIAs).
6-خطة التوفير الفيدرالية.
7-خطط الرصيد النقدي.
8-خطة تأمين على الحياة بقيمة نقدية.
9-خطط التعويض المؤجلة غير المؤهلة (NQDC).
توفر جميع خطط التقاعد تقريباً ميزة ضريبية، سواء كانت متاحة بداية خلال مرحلة الادخار أو عند إجراء عمليات سحب، حيث يتم تقديم مساهمات 401 (k) التقليدية ماقبل الضريبة، هذا يساعد في تقليل الدخل الخاضع للضريبة. لكن بالمقابل يتم تمويل “Roth 401 k” بالدولار بعد خصم الضرائب ولكن في جميع الاحوال تكون عمليات السحب معفاة من الضرائب، وسنوضح الاختلافات الرئيسية بين الاثنين فيما يلي:
تتضمن بعض خطط التقاعد أيضاً مساهمات من صاحب العمل، مثل خطط 401 (k) أو 403 (B) ، في حين أن البعض الآخر قد لا يشمل ذلك، و لذلك عند محاولة تحديد ما إذا كنت تريد الاستثمار في 401 (k) في العمل أو حساب تقاعد فردي (IRA) عليك الانتقال إلى 401 (k) إذا حصلت على تطابق مع الشركة – أو كلاهما إذا كنت تستطيع تحمل ذلك.
إذا تم تسجيلك تلقائياً في خطة 401 (k)، فعليك التحقق للتأكد من أنك تحصل على استفادة كاملة من مطابقة الشركة إذا كان ذلك متاحاً.
وعليك التفكير في زيادة مساهمتك السنوية، نظراً لأن العديد من الخطط تبدأ في مستوى تأجيل بسيط قد لا يكفي لضمان تأمين التقاعد.
ما يقارب نصف خطط 401 (k) التي تقدم التسجيل التلقائي تستخدم معدل تأجيل افتراضي للمدخرات يبلغ3% فقط، وفي هذا السياق يقول “T.Rowe Price” إنه يجب عليك “أن تهدف إلى توفير 15% على الأقل من دخلك كل عام”.
هناك العديد من خيارات ادخار التقاعد للاختيار من بينها فيما اذا كنت تعمل لحسابك الخاص. فضلاً عن الخطط الموضحة أدناه للعمال العاديين وكذلك رواد الأعمال، يمكنك أيضًا الاستثمار في “Roth IRA” أو “IRA” التقليدي ،والتي لها حدود مساهمة سنوية أصغر من معظم الخطط الأخرى، هناك أيضاً بعض الخيارات الإضافية غير المتاحة للجميع بما فيها “SEP IRA” و ” SIMPLE IRA”.
1.خطط المساهمة المحددة للتقاعد/Defined contribution plans
قُدمَت في بداية الثمانينيات، وقد استحوذت خطط المساهمة المحددة (DC)، والتي تتضمن 401 (k) s، على سوق التقاعد، حيث أن ما يقارب 86% من شركات Fortune 500 عرضت خطط DC بدلاً من المعاشات التقاعدية التقليدية خلال عام 2019، وذلك وفقاً لدراسة حديثة أجراها وسيط التأمين”Willis Towers
Watson”.
تعد خطة 401 (k) خطة DC الأكثر انتشاراً بين أصحاب العمل من جميع المستويات، بينما يتم تقديم خطة 403 (B) المماثلة لموظفي المدارس العامة وبعض المنظمات المعفاة من الضرائب، وتعتبر خطة 457 (B) متاحة بشكل شائع لحكومات الولايات والحكومات المحلية.
تشكل حدود مساهمة الموظف لكل خطة 20.500 دولار في عام 2022 و 27.000 دولار لمن هم في سن الخمسين وما فوق.
تقدم العديد من خطط DC نسخة من Roth، مثل Roth 401″ التي تستخدم عادة الدولارات فيمابعد الضرائب، ولكن يمكن سحب الأموال معفاة من الضرائب عند التقاعد.
يقول “Littell” : “تبدو اختيار Roth أكثر منطقية إذا كنت تتوقع أن يكون معدل الضريبة عند التقاعد أعلى مما كان عليه في الوقت الذي تقدم فيه المساهمة”.
خطط (k) 401
تعتبر الخطة 401 (k) خطة ذات امتيازات ضريبية توفر طريقة للادخار للتقاعد، ومن خلال 401 (k) يساهم الموظف في الخطة بأجور ما قبل الضريبة، مما يعني أن المساهمة لا تعتبر دخلاً خاضعاً للضريبة.
تنطوي خطة 401 (k) على السماح لهذه المساهمات بأن تصبح معفاة من الضرائب الى أن يتم سحبها عند التقاعد، وعند التقاعد يكون هناك مكسباً خاضعاً للضريبة رغم أن عمليات السحب قبل سن 59 قد تخضع للضرائب والعقوبات الإضافية.
يمكن من خلال “Roth 401 k” أن يساهم الموظف بالدولارات بعد خصم الضرائب ولا يتم فرض ضرائب على المكاسب طالما تم سحبها بعد سن 59.
- المزايا
تعد هذه الخطة طريقة سهلة للادخار للتقاعد، لأنه يمكنك جدولة الأموال واستثمارها بالتالي تلقائياً حيث يمكن استثمار الأموال في العديد من الاستثمارات ذات العائد المرتفع كالأسهم مثلاً، ولن تكون هناك حاجة بالتالي إلى دفع ضريبة على المكاسب حتى تسحب الأموال فضلاً عن ذلك يقدم العديد من أصحاب العمل تحديات على المساهمات، مما يمنحك أموالاً مجانية ومكاسباً تلقائية فقط للادخار.
- العيوب
يتمثل أحد العيوب الرئيسية لخطط 401 (k) في أنه قد تضطر إلى دفع غرامة لتحصل إلى الأموال إذا كنت في حاجة إليها في حالات الطوارئ.
هناك العديد من الخطط تسمح لك بالحصول على قروض من أموالك لأسباب محددة، لكنها لا تكفل أن خطة صاحب العمل ستفعل ذلك.
خطط 403 (B)
تشبه الخطة 403 (B) إلى حد كبير خطة 401 (K) ، ولكن من يقدمها هم المدارس العامة والجمعيات الخيرية وبعض الكنائس، ومن جملة أمور أخرى نجد أن الموظف يساهم بأموال ما قبل الضريبة، لذلك لا تعتبر المساهمات دخلاً خاضعاً للضريبة، وتنمو الأموال معفاة من الضرائب حتى التقاعد، وعند التقاعد تعامل عمليات السحب على أنها دخل عادي، هذا وقد تؤدي التوزيعات قبل سن 59 إلى ضرائب وعقوبات إضافية.
تسمح 403 B بادخار الاموال بعد خصم الضرائب وبالتالي سحبها معفاة من الضريبةعند التقاعد.
المزايا:
تعتبر طريقة فعالة وشائعة للادخار للتقاعد، ويمكنك جدولة المال ليتم خصمه تلقائياً من الراتب، وهذا سيساعد على الادخار بشكل أكثر فعالية.
يمكن استثمار الأموال في عدد من الاستثمارات، بما في ذلك الأقساط السنوية أو الأصول ذات العائد المرتفع مثل صناديق الأسهم ، ولن تضطر إلى دفع الضرائب حتى تسحب الاموال.
العيوب
تتمثل في انه قد يكون من الصعب الوصول إلى الأموال إلا إذا كان لديك حالة طوارئ مؤهلة. وعلى الرغم من انه يظل بالأمكان الوصول إلى الأموال دون أي حالة طارئة، إلا أن ذلك قد يكلف غرامات وضرائب إضافية.
من العيوب الأخرى أنه قد لا تتمكن من الاستثمار حيثما تريد، لأن خياراتك تقتصر على الخيارات الاستثمارية للخطة.
خطط 457 B
تشبه خطة 401 (k) ، تختلف عنها في أنها متاحة لموظفي حكومات الولايات الأمريكية والحكومات المحلية وبعض المؤسسات المعفاة من الضرائب.
يمكن للموظف أن يساهم في الخطة بأجور ما قبل الضريبة، وهذا يعني أن الدخل لا يخضع للضريبة.
تسمح هذه الخطة للمساهمات بالنمو معفاة من الضرائب حتى التقاعد، وعندما يسحب الموظف المال يصبح خاضعاً للضريبة.
المزايا
تمثل وسيلة فعالة للادخار للتقاعد بسبب مزاياها الضريبية، وتقدم الخطة بعض بنود المدخرات الخاصة للعمال الأكبر سناً والتي لا توفرها الخطط الأخرى أيضًا.
وتعتبر 457 (B) خطة ادخار تكميلية، بمعنى أن عمليات السحب قبل سن 59 لا تخضع لغرامة 10% التي تخضع لها الخطط 403 (B).
العيوب
لا تقدم الخطة النموذجية 457 (ب) مطابقة لصاحب العمل ، مما يجعلها أقل جاذبية. وكما أنه من الصعب جداً أن تنسحب بشكل طارئ منها.
2- خطط IRA
وهي عبارة عن خطة تقاعد قيّمة وضعتها حكومة الولايات المتحدة وذلك لمساعدة العمال على الادخار للتقاعد.
يمكن من خلالها للأفراد المساهمة بما يصل إلى 6000 دولار في الحساب في عام 2022، ويمكن للعاملين فوق سن الخمسين المساهمة بما يصل إلى 7000 دولار.
خطة IRA التقليدية
وهي خطة ذات امتيازات ضريبية تسمح بإعفاءات ضريبية كبيرة أثناء الادخار للتقاعد، ويمكن من خلالها لأي شخص ان يكسب المال من خلال العمل والمساهمة في الخطة بدولارات ما قبل الضريبة، هذا يعني أن المساهمات ليست دخلاً خاضعًا للضريبة، وتسمح IRA لهذه المساهمات بأن تنمو معفاة من الضرائب إلى أن يتم سحبها عند التقاعد وتصبح خاضعة للضريبة عندها،
هذا وقد تؤدي عمليات السحب السابقة إلى إخضاع الموظف لضرائب وعقوبات إضافية.
الإيجابيات
حساب IRA حساب شائع جداً للاستثمار من أجل التقاعد، لأنه يقدم بعض المزايا الضريبية القيمة وكما أنه يسمح لك بشراء عدد لا حدود له من الاستثمارات مثل الأسهم، والسندات، وشهادات الايداع، والعقارات وأشياء أخرى قد تكون أكبر فائدة.
السلبيات
يصعب الحصول على المال عند الحاجة له فقد يكون من المكلف سحب المال بسبب الضرائب والعقوبات الإضافية. وتتطلب IRA استثمار الأموال شخصياً سواء كان ذلك في أحد البنوك أو في الأسهم أو السندات أو أي شيء آخر تمامًا. وسيتعين على صاحب الحساب تحديد مكان وكيفية استثمار الأموال.
RITH IRA
هي طريقة جديدة في التعامل تقدم مزايا ضريبية كبيرة، يتم تقديم المساهمات في Roth IRA بالأموال بعد خصم الضرائب هذا يعني دفع ضرائب على الأموال التي تدخل في الحساب و لن تضطر إلى دفع ضريبة على أي مساهمات وأرباح تخرج من الحساب عند التقاعد.
الإيجابيات
تقدم العديد من المزايا بما في ذلك القدرة الخاصة على تجنب الضرائب على جميع الأموال المأخوذة من الحساب عند التقاعد، في سن 59 أو ما بعده، وتوفر قدرًا كبيراً من المرونة، لأنه يمكن الحصول على مساهمات وليس أرباح في أي وقت دون ضرائب أو غرامات، وهذه المرونة تجعل من Roth IRA خطة تقاعد رائعة.
السلبيات
ستمتلك سيطرة كاملة على الاستثمارات التي تتم في Roth IRA، وهذا يعني أنك ستحتاج إلى تحديد كيفية استثمار الأموال أو جعل شخص ما يقوم بهذه الوظيفة نيابة عنك.
خطة IRA الزوجية
تحجز IRAs عادةً للعمال الذين حصلوا على دخل بينما IRA الزوجية تسمح لزوج العامل الذي لديه دخل مكتسب بتمويل IRA أيضاً ، ويجب أن يكون الدخل الخاضع للضريبة للزوج العامل أكثر من المساهمات المقدمة لأي IRA.
الإيجابيات
أكبر إيجابيات IRA الزوجي هو أنه يسمح للزوج غير العامل بالاستفادة من المزايا المختلفة ل IRA سواء النسخة التقليدية أو نسخة ROTH.
السلبيات
ليس هناك جانب سلبي معين في IRA الزوجي، لكن عموماً ومثل جميع أجهزة IRA ، عليك أن تقرر كيفية استثمار الأموال.
▪︎Rollover IRA
يتم إنشاء حساب IRA rollover عندما تقوم بنقل حساب تقاعد مثل ” 401 (k) أو IRA ” إلى حساب IRA جديد، حيث يمكنك تحويل الأموال من حساب واحد إلى حساب IRA المتجدد، ولا يزال بإمكانك الاستفادة من المزايا الضريبية ل IRA، و يمكنك إنشاء IRA rollover في أي مؤسسة تسمح لك بالقيام بذلك، ويمكن أن يكون التمديد إما IRA تقليديًا أو Roth IRA. لا يوجد حد للمبلغ المالي الذي يمكن تحويله إلى حساب IRA المتداول.
يسمح لك حساب IRA المتداول أيضاً بتحويل نوع حساب التقاعد، من حساب( IRA تقليدي )أو (401 (k) ) إلى (Roth IRA)، ومع ذلك يمكن أن تؤدي هذه الأنواع من التحويلات إلى إنشاء التزامات ضريبية، لذلك يجب تفهم العواقب قبل أن تقرر كيفية المتابعة.
الإيجابيات
يسمح حساب IRA المتجدد بالاستمرار في الاستفادة من المزايا الضريبية، و إذا قررت ترك خطة 401 (k) لصاحب العمل السابق لأي سبب كان فيمكنك نقل حسابك إلى مزود جديد، و كما هو الحال في جميع أجهزة IRAs، يمكنك شراء مجموعة متنوعة من الاستثمارات.
السلبيات
تتمثل في الحاجة إلى تحديد كيفية استثمار الأموال، وقد يتسبب ذلك في مشاكل لبعض الأشخاص و يجب أن تولي اهتماماً خاصاً لأي عواقب ضريبية متعلقة بتدوير أموالك، ولكن تظهر هذه المشكلة فقط إذا كنت تقوم بتحويل نوع حسابك من IRA التقليدي أو 401 (k) إلى Roth IRA.
SEP IRA
تم إنشاء SEP IRA مثل IRA التقليدي ، ولكن لأصحاب الأعمال الصغيرة وموظفيهم. حيث يمكن لصاحب العمل فقط المساهمة في هذه الخطة، وتذهب المساهمات إلى SEP IRA لكل موظف بدلاً من الصندوق الاستئماني و يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص أيضاً إنشاء SEP IRA.
حدود المساهمة في عام 2022 هي 25 % من التعويض أو 61.000 دولار أيهما أقل، ويعتبر تحديد حدود المساهمة للأفراد العاملين لحسابهم الخاص أكثر تعقيدًا بعض الشيء.
يقول Littell “إنها مشابهة جداً لخطة تقاسم الأرباح” ، لأنه يمكن تقديم المساهمات وفقًا لتقدير صاحب العمل.
الإيجابيات
هي حساب تقاعد بالنسبة للموظفين و بالنسبة للأفراد العاملين لحسابهم الخاص فإن حدود المساهمة الأعلى تجعلها أكثر جاذبية من IRA العادي.
السلبيات
لايمكن الجزم حول عدد الموظفين الذين سيتراكمون في هذه الخطة ويرى Littell ان الوصول الى الاموال بسهولة هو أمر سيء.
خطة IRA البسيطة
تتجاوز خطة IRA البسيطة متطلبات K 401 لأنه يتم توفير نفس المزايا لجميع الموظفين، ويحق لصاحب العمل الاختيار بين المساهمة بنسبة 3% أو تقديم مساهمة غير اختيارية بنسبة 2% حتى لو لم يدخر الموظف شيئاً في حسابه البسيط.
الإيجابيات
يقول Littell إن معظم أجهزة IRAs البسيطة مصممة لتوفير تطابق، لذلك فهي توفر فرصة للعمال لتأجيل رواتبهم قبل الضرائب والحصول على مساهمة مطابقة. لكن بالنسبة للموظف لا تبدو هذه الخطة مختلفة كثيراً عن خطة 401 (k).
السلبيات
تبلغ مساهمة الموظف 14.000 دولار لعام 2022 ، مقارنة ب 20.500 دولار لخطط المساهمة المحددة الأخرى. عموماً معظم الناس لا يساهمون كثيراً على أي حال على حد تعبير Littell.
3- خطة IRA K المنفردة
تُعرف أيضاً بإسم “Solo-k” و ” Uni-k “و “One-مشارك k” ، وهي مصممة لمالك العمل وزوجته/ها.
نظرًا لأن صاحب العمل هو كل من (صاحب العمل والموظف معاً)، فأنه يمكن إجراء تأجيلات اختيارية تصل إلى 20،500 دولار، بالإضافة إلى مساهمة غير اختيارية تصل إلى 25% من التعويض تصل إلى إجمالي مساهمة سنوية تبلغ 61000 دولار للشركات.
الإيجابيات
يقول Littell”إذا لم يكن لديك موظفين آخرين ، فإن IRA المنفرد أفضل من IRA البسيط لأنك تستطيع المساهمة فيها بشكل أكبر” ، كما يقول Littel : “أن Sep أسهل قليلاً في الإعداد والإنهاء.” ومع ذلك إذا كنت ترغب في إعداد خطتك بصفتك Roth ، فلا يمكنك القيام بذلك في SEP ، ولكن يمكنك ذلك باستخدام Solo-k.
السلبيات
يعد الإعداد أكثر تعقيداً وبمجرد أن تتجاوز الأصول 250 ألف دولار، سيتعين عليك تقديم تقرير سنوي على النموذج 5500-SE.
4- المعاشات التقليدية
المعاشات التقليدية هي نوع من خطة المزايا المحددة (DB)، وهي واحدة من أسهل برامج الإدارة لأنها لا تتطلب منك سوى القليل كموظف.
تمول المعاشات التقاعدية بالكامل من قبل أرباب العمل وتوفر استحقاقات شهرية ثابتة للعمال عند التقاعد. لكنها أصبحت نادرة جداً لأن عدد قليل من الشركات بات يعرضها.
أغرت 14% فقط من شركات Fortune 500 العمال الجدد بخطط المعاشات التقاعدية في عام 2019 ، بعد أن كانت النسبة 59% في عام 1998.
تتطلب خطط DB من صاحب العمل الوفاء بوعد باهظ الثمن لتمويل مبلغ ضخم لتقاعدك. عادةً ما تحل المعاشات التقاعدية محل نسبة مئوية من راتبك بناءً على فترة التسجيل والراتب.
الصيغة المشتركة هي 1.5% من متوسط التعويض النهائي مضروبةً في سنوات الخدمة، و وفقاً لما قاله Littell العامل الذي يبلغ متوسط أجره 50000 دولار على مدار 25 عاماً من العمل، سيحصل على معاش تقاعدي سنوي قدره 18750 دولار ، أو 1.562.50 دولارفي الشهر.
الإيجابيات
تتناول هذه الميزة مخاطر طول العمر أو نفاد الأموال قبل وفاتك.
حيث يقول Littel: “إذا فهمت أن شركتك توفر بديلاً من 30 % إلى 40 % من راتبك لبقية حياتك ، بالإضافة إلى الحصول على 40 بالمائة من الضمان الاجتماعي في أمريكا، فإن هذا يوفر أساساً قوياً للأمان المالي” ويضيف Littel أن “المدخرات الإضافية يمكن أن تساعد لكنها ليست مركزية في تأمين التقاعد الخاص بك.”
السلبيات
لما كانت الصيغة مرتبطة بشكل عام بسنوات الخدمة والتعويض، فإن الميزة تنمو بسرعة أكبر في نهاية حياتك المهنية.
يقول Littell : “إذا كنت ستغير وظيفتك أو إذا كانت الشركة ستنهي الخطة قبل أن تصل إلى سن التقاعد في أمريكا ، فيمكنك الحصول على ماهو أقل بكثير من الفائدة التي توقعتها في الأصل”.
5- المعاشات المضمونة للدخل (GIAs) /Guaranteed income annuities
يمكن للأفراد شراء هذه المعاشات لإنشاء معاشات تقاعدية خاصة بهم وهي لاتقدم عادة من أرباب العمل.
يمكنك تداول مبلغ كبير عند التقاعد وشراء راتب سنوي فوري للحصول على دفعة شهرية مدى الحياة، لكن عموماً لا يشعر معظم الناس بالارتياح تجاه هذا الترتيب.
على سبيل المثال في سن الخمسين يمكن البدء في سداد مدفوعات الأقساط حتى سن 65 عاماً، إذا كان هذا هو الوقت الذي يخطط فيه الشخص التقاعد في أمريكا.
يقول Littell: “في كل مرة تقوم فيها بالدفع ، فإنك تزيد من مدفوعاتك مدى الحياة”.
يمكن شرائها على أساس ما بعد الضريبة، وفي هذه الحالة ستدين بضريبة على أرباح الخطة فقط أو يمكنك شرائه داخل حساب IRA ويمكن الحصول على خصم ضريبي مقدماً، لكن المعاش السنوي بأكمله سيكون خاضعاً للضريبة مع اجراء عمليات السحب.
يقول Littell أنه نفسه استثمر في دخل سنوي مؤجل لإنشاء تدفق دخل مدى الحياة ويضيف “إنه أمر مُرضٍ للغاية، لقد شعرت حقاً ببناء معاش تقاعدي أكبر بمرور الوقت”.
السلبيات
عند الشك حول موعد التقاعد فقد لا يكون ذلك منطقياً ويقولLittell : “أنت أيضاً تحصر استراتيجية لا يمكنك التخلص منها”.
عموماً تعتبر المعاشات عقوداً قانونية معقدة، وقد يكون من الصعب فهم الحقوق والمكافآت للاشتراك في راتب سنوي، و ستظهر الرغبة لديك في أن تكون على اطلاع كامل بما سيفعله القسط السنوي وما لا يفعله.
6- خطة التوفير الفيدرالية/ The Federal Thrift Savings Plan
تشبه إلى حد كبير خطة 401 (k) ، وهي متاحة للعاملين في الحكومة وأعضاء الخدمات النظامية.
يختار المشاركون من بين خمسة خيارات استثمارية منخفضة التكلفة، بما في ذلك (صندوق السندات) و(صندوق مؤشر S&P 500) و(صندوق رأس المال الصغير) و(صندوق الأسهم الدولية) فضلاً عن الصندوق الذي يستثمر في سندات الخزانة الصادرة خصيصاً.
المزايا
يمكن للموظفين الفيدراليين الحصول على مساهمة صاحب العمل بنسبة 5% في برنامج TSP، والتي تتضمن مساهمة غير اختيارية بنسبة 1%، ومباراة بالدولار مقابل الدولار لنسبة 3% التالية ومباراة بنسبة 50% للمساهمة التالية بنسبة 2%.
يقول Littell : “الصيغة معقدة بعض الشيء، لكن إذا وضعت 5% فإنهم يضعون 5% “، الأمر الآخر الإيجابي هو أن رسوم الاستثمار منخفضة بشكل صادم.
السلبيات
كما هو الحال مع جميع خطط المساهمة المحددة ، هناك دائمًا شك بشأن ما قد يكون عليه رصيد الحساب عند التقاعد.
7.خطط الرصيد النقدي/ Cash-balance plans
تعرف على أنها نوع من المزايا المحددة، أو خطة المعاشات التقاعدية أيضاً.
الفرق أنه بدلاً من استبدال نسبة معينة من الدخل لمدى الحياة، هناك وعد برصيد حساب افتراضي معين بناءً على ائتمانات المساهمة وائتمانات الاستثمار.
يقول Littell “أن أحد الإعدادات الشائعة لخطط الرصيد النقدي هو ائتمان مساهمة الشركة بنسبة 6% من الدفع بالإضافة إلى ائتمان استثماري سنوي بنسبة 5%”.
ائتمانات الاستثمار هي مجرد وعد لا تستند إلى ائتمانات المساهمة الفعلية. فإذا كانت أصول الخطة تكسب أكثر ، يمكن لصاحب العمل تقليل المساهمات.
في الواقع هناك العديد من الشركات التي ترغب في التخلص من خطة المعاشات التقاعد في أمريكا التقليدية والتحول إلى خطة التوازن النقدي لأنها تمكنهم من التحكم بشكل أفضل في تكاليف الخطة.
الإيجابيات
تقدم فائدة موعودة، ولست مضطراً للمساهمة فيها بأي شيء.
يقول Littel: ” أن هناك قدر لا بأس به من اليقين فيما يتعلق بالمبلغ الذي ستحصل عليه”. ويضيف قائلاً أيضاً: أنه إذا قررت تبديل الوظائف فسيكون رصيد حسابك قابلاً للنقل، لذك ستحصل على كل ما يستحقه الحساب في طريقك للخروج من باب وظيفتك القديمة”.
السلبيات
تكمن في أنه إذا تغيرت الشركة من خطة معاشات تقاعدية سخية إلى خطة توازن نقدي ، فمن المحتمل أن يخسر العمال الأكبر سناً، كما أن قروض الاستثمار متواضعة نسبياً، وعادة ما تكون 4% أو 5%.
8.خطة تأمين على الحياة بقيمة نقدية/Cash-value life insurance plan
هي أيضاً إحدى خطط التقاعد في أمريكا ، وتوجد هناك أنواع مختلفة: حياة كاملة، وحياة متغيرة، وحياة عامة، وحياة كونية متغيرة.
تتضمن أيضاً ميزة الوفاة وفي نفس الوقت بناء قيمة نقدية يمكن أن تدعم احتياجات التقاعد الخاصة بك.
يقول Littell: ” أن هناك بعض أوجه التشابه مع معاملة Roth الضريبية، لكنها أكثر تعقيداً “. “لا تحصل على خصم ولكن إذا تم تصميمه بشكل صحيح يمكنك الحصول على سحوبات معفاة من الضرائب في طريقك للخروج.”
الإيجابيات
تعالج مخاطر متعددة من خلال توفير إما مخصصات الوفاة أو مصدر دخل. فضلاً عن الحصول على تأجيل ضريبي على نمو استثمارك.
السلبيات
يقول Littel :”إذا لم تفعل ذلك بشكل صحيح سينتهي بك الأمر بفواتير ضريبية كبيرة مثل حلول التأمين الأخرى بمجرد شرائها ستكون مقيداً إلى حد ما بالاستراتيجية على المدى الطويل”.
ذات صلة :
9- خطط التعويض المؤجلة غير المؤهلة (NQDC)/ Nonqualified deferred compensation plans
يجب أن تكون مسؤولًا تنفيذياً كبيراً في C-suite للأستفادة.
لها نوعان: أحدهما يشبه خطة 401 (k) مع تأجيل الراتب ومطابقة الشركة، والآخر ممول فقط من قبل صاحب العمل.
تكمن المشكلة في أن صاحب العمل غالباً لا يتم تمويله حقاً حيث يضع صاحب العمل كتابياً “مجرد تعهد بالدفع” ويجوز له إدخال قيود مسك الدفاتر وتخصيص الأموال، لكن هذه الأموال معرضة لمطالبات الدائنين.
الإيجابيات
تكمن في أنه يمكن توفير المال على أساس الضرائب المؤجلة، بينما لا يمكن لصاحب العمل أن يأخذ خصماً ضريبياً مقابل مساهمته لحين البدأ في دفع ضريبة الدخل على عمليات السحب.
السلبيات
لا تقدم قدراً كافياً من الأمان، لأن الوعد المستقبلي بالدفع يعتمد على ملاءة الشركة.
يقول Littel: ” إن هناك بعض المخاطرة بأنك لن تحصل على مدفوعاتك (من خطة NQDC) إذا كانت الشركة تعاني من مشاكل مالية”
ماهي خطة التقاعد الأفضل في أمريكا؟
لن تستطيع الأختيار بسهولة بين خطط التقاعد لكن فيما يلي إشارة للإيجابيات والسلبيات تساعدك في الاختيار:
1.خطط التقاعد التي يعرضها صاحب العمل
تقدم خطط المساهمات المحددة مثل 401 (k) و 403 (b) العديد من المزايا على خطة المزايا المحددة مثل خطة المعاشات التقاعدية:
1-قابلية النقل: يمكن نقل 401 (k) أو 403 (b) إلى صاحب عمل آخر عند تغيير الوظائف أو حتى تحويلها إلى IRA في تلك المرحلة.
2- تحقيق عوائد أعلى: قد يوفر 401 (k) أو 403 (b) إمكانية تحقيق عوائد كبيرة لأنه من الممكن استثمارها في أصول ذات عائد أعلى مثل الأسهم.
3- الحرية: تمنح خطة المساهمة المحددة القدرة على ترك صاحب العمل دون خوف من فقدان مزايا التقاعد.
4-لاتعتمد على نجاح رب العمل: لا تنطوي خطة المساهمة المحددة على نجاح رب العمل بسبب قابليتها للنقل.
تقدم خطط المزايا المحددة بعض المزايا أيضاً تتمثل في :
1- عدم نفاذ الدخل: من أكبر مزايا خطة المعاشات التقاعدية في أنها تدفع عادة حتى وفاتك، مما يعني أنك لن تتجاوز دخلك، وهو أحد العيوب في 401 (k) و 403 (b).
2- لاتحتاج إلى إدارتها: معاشات التقاعد عموماً لا تتطلب الكثير من الشخص. بالتالي لاتقلق بشأن استثمار أموالك أو نوع العائد لأن صاحب العمل الخاص بك يعتني بكل ذلك.
2.خطط التقاعد لأصحاب الأعمال الحرة أو أصحاب الأعمال الصغيرة
العاملين لحسابهم الخاص لديهم بعض الخيارات الإضافية لإنشاء خطة التقاعد في أمريكا الخاصة بهم ومن أكثر الخيارات شيوعاً هي SIMPLE IRA وira sep و solo 401 k ومزاياها:
1- حدود مساهمة أعلى: تمنح للمشاركين حدود مساهمة أعلى بكثير من خطة 401 (k) النموذجية.
2- القدرة على مشاركة الأرباح: تنطوي على السماح بالمساهمة في حد الموظف ومن ثم إضافة مساعدة إضافية للأرباح كمساهمة من صاحب العمل.
3- تنظيم أقل: تقلل مقدار التنظيم المطلوب مقابل الخطة القياسية مما يعني أنه من الأسهل إدارتها.
4- قابلة للاستثمار في الأصول ذات العائد المرتفع
5-خيارات الاستثمار المتنوعة: تسمح لك هذه الخطط بالاستثمار في مجموعة واسعة من الأصول.
كيف تبدأ ؟
– يجب أن يعرضها صاحب العمل ، ولكن إذا كنت تعمل لحسابك الخاص فلديك خيارات لإعداد خطة تقاعد لنفسك.
بداية ستحتاج إلى تحديد نوع الحساب الذي ستحتاج إليه
– فإذا كان لديك نشاط تجاري فعندها لديك بعض الخيارات الإضافية، وستحتاج إلى إيجاد أفضل بديل لموقفك.
-يمكن الاتصال بإحدى المؤسسات المالية لتحديد ما إذا كانت تقدم نوع الخطة التي تبحث عنها.
– بالنسبة للعاملين لحسابهم الخاص قد يحتاجون إلى البحث بشكل أكبر نظراً لأنه ليس لدى جميع الوسطاء كل أنواع الخطط.
أفضل استرتيجية استثمار للتقاعد في أمريكا
العديد من العمال لديهم خطة 401 (k) و IRA وهذا يمنحهم طريقتين مميزتين من الضرائب للادخار من أجل التقاعد في أمريكا وعليهم تحقيق أقصى استفادة منهم.
الهدف الأكثر أهمية للادخار في 401 (k) هو محاولة الوصول إلى أقصى حد ممكن مع صاحب العمل اي المال السهل الذي يوفر لك عائداً فورياً للادخار.
مثلاً قد يمنحك صاحب العمل 50 إلى 100% من مساهمتك كل عام كحد أقصى وربما من 3 إلى 5 % من راتب التقاعد في أمريكا.
يوصي الخبراء بالاستثمار في 401 (k) و IRA لتحسين حساب التقاعد وذلك بالترتيب التالي:
تعدk 401 خيار أفضل إذا كان صاحب العمل يقدم أي نوع من التطابق وبمجرد الحصول على هذا الحد الأقصى من الأموال المجانية، يمكن التفكير ب IRA.
بعدها انتقل إلى IRA إذا كنت قد وصلت إلى الحد الأقصى لمطابقة 401 (k) بينما إذا كان صاحب العمل لا يقدم خطة 401 (k) عندها يفضل الخبراء Roth IRA بسبب مزاياها.
فإذا وصلت إلى الحد الأقصى من حساب IRA الخاص بك ويمكنك توفير المزيد يمكنك الرجوع إلى 401 (k) وإضافة المزيد حتى الحد الأقصى للمساهمة السنوية.
على أي حال ، فإن أفضل استراتيجية تقاعد في أمريكا لتأمين مستقبلك المالي هي زيادة حساباتك ، وتوفير الحد الأقصى من المبالغ القانونية كل عام.
المراجع : /www.bankrate.com/